Jak rozliczyć zagranicznych brokerów (XTB, Degiro, Interactive Brokers, Trading 212)
Inwestujesz przez XTB, Degiro, Interactive Brokers, Trading 212 lub Revolut? Uważaj na pułapkę: o ile XTB wystawia polskim rezydentom formularz PIT-8C, brokerzy zagraniczni nie przesyłają do Urzędu Skarbowego żadnych dokumentów. Obowiązek samodzielnego przeliczenia walut i zsumowania transakcji spoczywa w 100% na Tobie. Zobacz, jak to zrobić bez błędów.
Zespół BrokerTax Polska
Eksperci podatkowi rynków kapitałowych
- XTB S.A. jako polski podmiot wystawia formularz PIT-8C (dostępny w Pokoju Inwestora do końca lutego).
- Zagraniczni brokerzy (Degiro, Interactive Brokers, Trading 212, Revolut, eToro) NIE wystawiają PIT-8C ani nie raportują do polskiego urzędu skarbowego.
- Transakcje od brokerów zagranicznych wpisuje się samodzielnie w Części C formularza PIT-38 w wierszu „Inne przychody”.
- Jeśli korzystasz z kilku brokerów, musisz zsumować dane z PIT-8C oraz samodzielnie wyliczone kwoty z zagranicy.
- BrokerTax posiada natywne parsery dla raportów XTB, Degiro, IBKR i Trading 212.
1. Różnica: Broker polski (PIT-8C) vs Broker zagraniczny
Najważniejszy podział na polskim rynku maklerskim dotyczy statusu brokera:
• Polski dom maklerski (lub polski oddział, np. XTB S.A., BM mBanku): Ma ustawowy obowiązek sporządzić i przesłać do urzędu skarbowego oraz podatnika informację PIT-8C do końca lutego. Dane te trafiają bezpośrednio do rządowej usługi Twój e-PIT.
• Broker zagraniczny (Degiro podlegający pod Holandię, Interactive Brokers pod Irlandię/Węgry, Trading 212 pod Cypr/UK, Revolut pod Litwę): Nie podlega polskiemu prawu o raportowaniu PIT-8C. Inwestor otrzymuje jedynie roczny raport transakcyjny (Activity Statement) i musi sam przeliczyć każdą transakcję według kursów NBP.
2. Jak połączyć PIT-8C z XTB i raport od brokera zagranicznego?
Jeśli posiadasz konto w XTB oraz u brokera zagranicznego (np. Degiro), nie możesz ograniczyć się do kliknięcia „Akceptuj” w Twój e-PIT!
W zeznaniu PIT-38 musisz połączyć obydwa źródła:
1. Wiersz 1 (z formularzy PIT-8C): Przepisujesz kwoty z PIT-8C od polskich brokerów.
2. Wiersz 2 (Inne przychody): Wpisujesz zsumowane przychody i koszty przeliczone z zagranicznych platform.
Formularz sam zsumuje obie pozycje i wyliczy łączny dochód lub stratę.
3. Frakcje akcji u brokerów zagranicznych
Platformy takie jak XTB, Trading 212 czy Revolut umożliwiają zakup ułamkowych części akcji. Zgodnie z wyjaśnieniami organów podatkowych, dochód ze sprzedaży praw do ułamkowych części akcji podlega rozliczeniu w PIT-38 analogicznie do pełnych papierów wartościowych.
Nie trać godzin w Excelu na przeliczanie kursów NBP i FIFO
Wgraj wyciąg z XTB, Degiro, IBKR lub T212 do kalkulatora BrokerTax. W 15 sekund otrzymasz gotowe kwoty do PIT-38 i załącznika PIT/ZG.
Najczęściej zadawane pytania
?Czy Urząd Skarbowy wie o moich transakcjach na Degiro lub Interactive Brokers?
Tak. W ramach międzynarodowej wymiany informacji podatkowych (standard CRS - Common Reporting Standard) zagraniczne instytucje finansowe przekazują dane o rachunkach polskich rezydentów do Krajowej Administracji Skarbowej (KAS).
?Co zrobić, jeśli raport od brokera zagranicznego jest w USD?
Każdą transakcję zakupu i sprzedaży należy przeliczyć na PLN według średniego kursu NBP z dnia roboczego poprzedzającego transakcję. BrokerTax robi to w 100% automatycznie.